你 知道吗, 加拿大人的平均税负是48%. 想想看, 当我们领取辛苦挣来的工资时, 要交纳个人收入税,; 当我们买商品时, 又要交纳销售税;当我们看着高涨的油价好不容易有一点点的回落, 赶紧去加油时, 又在不知不觉中交了燃油税…, 总之, 我们生活在加拿大, 不管是在挣钱还是用钱, 总是在不停地交税.交税. 是的, 我们可能无法避免交税, 但如果能作到以下十个策略, 我们至少可以少交很多税, 为什么不多留点钱给你自己和家人呢? Pay yourself first, Pay the government secondly, and Pay the creditors lastly.

1. RRSP

RRSP是减少你年度税单的最有效的方法之一. 假设你的边际税率是40%, 而且又有$10,000的存款, 如果RRSP的额度足够的话, 那么你投入这$10,000到RRSP中, 立即就能节省你的税单$4,000. ($10,000*40%). 除了这些, RRSP还有一些其他的税务上的优点, 比如, 只要这钱还保持在RRSP里面, 那么由这些钱赚的每一分钱都是免税的, 也就是说, RRSP能提供免税的增长.

2. 合理安排你的投资组合.

如果你的RRSP额度已经用完, 而且在RRSP外也有很多其他投资, 那么合理, 聪明地安排你的投资, 也可以帮你省税的. 这是因为不同品种的投资产生的收入,在税务上的对待是不一样的.

一般情况, 你的红利和资本盈利是可以得到税务优惠的, 但利息却不是, 利息跟我们挣的工资一样, 是100%要交税的. 如果我们在RRSP中拥有这些投资, 则他们都是免税增长的. 我们设想这样一个情况, 假设你的边际税率是40%, 如果你拥有RRSP的同时, 还有其他非RRSP投资, RRSP和非RRSP都增长了$5,000. 第一种情况, 如果你在RRSP内持有股票, 而在RRSP外持有GIC, 在这种情况下, RRSP内的$5,000不用上税, 但GIC却要完全地上税, 税单$2,000. ($5,000*40%). 另外一种情况, 你在RRSP内持有GIC, 而在RRSP外面持有股票. 在这种情况下, 你RRSP内的投资一样是不用上税的, RRSP外面的$5,000则只要上$1,000的税. ($5,000*50%*40%). 看看, 你只是合理地安排了你的投资, 就可以少上$1,000的税款了.

总之, 如果你同时持有RRSP和其他投资, 那么, 尽可能地把产生利息的投资放在RRSP里面.

3. 尽可能地在夫妻之间平均收入

在夫妻之间尽可能地平均收入, 可以很大程度地减少你的税单.如果夫妻双方一方收入很高, 而另一方很低或者没有收入, 那么有三种方法可以最大限度地平均收入.

Spousal RRSP: 如果你是家庭的主要收入来源, 那么在退休后, 你就可能会产生很高的退休收入而你的配偶却几乎没有收入. 这种情况下, Spousal RRSP将会是你的一个很好的选择. 通过Spousal RRSP, 你可以转移一部分收入到你的配偶手中, 从而以低的税率征税以达到省税的目的. 详情可以联系你的理财顾问, 或者通过本文末的理财信箱咨询.

Who pays, who invests. 如果你是家庭中的高收入者, 那你尽可能地以你的名义付家庭开销帐单, 而投资, 则尽可能地以低收入的一方进行. 这样, 投资收入就可以以低一些的税率征税.

A gift or a loan. 贷款给低收入一方, 这样, 投资所得就会以低的税率征税, 而你只是征收所贷的利息的税.

4. 增加你的配偶收入

如果你是作生意的, 尽可能地雇你的配偶, 付出工资, 这样, 这笔钱就可以在你的配偶手中以低一些的税率征税, 而你也可以得到收入抵减.

5. 退休后的策略

如果你是一个退休者, 请注意应用以下策略:

Splitting CPP/QPP benefits. 这是一个非常有效也非常容易实施的策略. 如果夫妻双方的一方收入很低, 你就可以考虑平均CPP/QPP.达到省税的目的.
Pension Income Tax Credit. 如果夫妻中某一方因为没有RRSP或者养老金收入而不能申请$1,000的Tax credit, 你可以考虑把这个Credit 转给另外一方.
6. 和你的孩子平均收入

一 般来讲, 如果你给一部分收入到你的孩子手中(小于18岁), Attribution Rules 会要求这些所得在你的手中征税, 但这不适合资本盈利. 所以, 如果你手中有一些股票或者能产生资本盈利的资产, 你可以考虑给你的孩子, 这样, 从整个家庭来讲, 会省一笔可观的税务支出.

另外, 如果你是自己运作生意, 可以考虑雇佣你的孩子, 付一笔合理的工资, 从而达到省税的目的.

7. 考虑购买儿童教育基金RESP.

购买RESP的本金并不能抵减你的收入, 但是, 通过RESP, 这些钱的投资所得是完全的免税增长的. 而且, 你还可以得到政府的相应资助, 比如CESG或者CLB. 详情请与你的理财顾问联系或者通过本文末的信箱咨询.

8. 考虑”冻结”你的遗产

这 个策略是一个比较复杂的方法. 主要适合有一大笔在不断地增值的资产的人士. 我们知道, 资本增值(少部分特别指明的除外), 在加拿大都会征税, 即使你没有卖出, 等你去世后, 加拿大政府还是会征收这部分增长的资产的税款的. 而所谓的遗产冻结(Estate Freezing), 就是把某一时间点后的资本增值转移到你的孩子或者其他人手上, 从而达到省税的目的.

9. 考虑通过人寿保险来延税

通常来讲, 终生人寿保险,比如Whole Life 或者Universal Life都有投资的功能. 在这些保险里面, 投资所得都是免税的, 除非你取出. 由于保险的投资功能非常复杂, 我建议你联系你的理财顾问或者通过本文末的信箱咨询.

10. 减少你的工资单上的预扣款.

如果你在年初就买了RRSP, 或者你有过慈善捐款, 小孩的托儿费用等等, 你可以要求你的雇主减少你的工资单上的预扣款.

另外, 夫妻分居协议所定的对另一方的赡养费, 一些政治捐款等都可以抵减你的收入.


其 实, 能合理省税的方法还有很多, 重要的是你要根据自己的实际情况, 作出一个计划. 我想再重复本文开篇的那句话: Pay yourself first, Pay the Government secondly and Pay the creditors lastly.,